Что нужно знать, чтобы открыть ломбард в Казахстане

Открытие ломбарда в Казахстане требует юридической подготовки: деятельность регулируется Гражданским кодексом РК, Агентством по регулированию и развитию финансового рынка (АРРФР) и Агентством по финансовому мониторингу (АФМ).

Юридическая форма и регистрация

• Только ТОО: ломбард работает исключительно в форме товарищества с ограниченной ответственностью, зарегистрировать ИП нельзя.
• Регистрация в АРРФР: с 2021 года деятельность ломбардов подлежит обязательной учётной регистрации у финансового регулятора.
• Уставный капитал: минимальный размер уставного и собственного капитала регламентирован регулятором и зависит от региона. Для городов республиканского значения и областных центров требования выше, чем для районных.

Финансовые и налоговые требования

• Налоговый режим: ломбарды не вправе применять специальный налоговый режим (упрощёнку), налогообложение только по общеустановленному режиму.
• Отчётность: ежеквартальные формы для АРРФР, налоговые формы 100.00 и 200.00, регулярная выгрузка в кредитное бюро. Подробнее — в статье про отчётность ломбарда.

Обязательные документы и внутренние правила

• Правила проведения ломбардных операций: главный документ, утверждаемый руководителем. Содержит максимальные суммы и сроки займов, предельные ставки вознаграждения, порядок выдачи дубликатов залоговых билетов и реализации имущества.
• Залоговый билет: форма бланка со всеми обязательными реквизитами по ГК РК: данные сторон, описание залога, оценка, сумма, ставка с ГЭСВ, сроки и льготный период, условия реализации и страхования.
• ПОД/ФТ: правила внутреннего контроля, ответственный сотрудник, проверка клиентов по перечням АФМ и передача сведений о пороговых и подозрительных операциях.

Помещение, страхование и безопасность

• Хранилище: сейфы или сейфовая комната с поячейковым учётом залогов, охрана и видеонаблюдение.
• Страхование: принятое имущество страхуется за счёт ломбарда на полную сумму оценки.
• Касса: онлайн-ККМ с фискализацией вознаграждения и реализации залогов.

Как это устроено в 3S Ломбард

В 3S Ломбард уже заложены схемы кредитования, регуляторная отчётность и выгрузка в ГКБ, а печатные формы делаются по вашим шаблонам. Новый ломбард начинает работу в программе с первого залогового билета.